Rürup-Rente für Selbständige
Wer als Selbstständiger über den Abschluss einer Rürup-Rente nachdenkt hat es nicht leicht. In den Medien polarisiert das Thema stark. So vertreten einige Medien die Meinung, dass sich Rürup-Vertrage aufgrund mangelhafter Renditen nicht lohnen. Auf der anderen Seite gibt es zahlreiche Stimmen von Experten, die die Rürup Rente als einen sehr wichtigen Baustein innerhalb eines privaten Altersvorsorge-Konzeptes erachten. Leider gibt es zu diesem komplexen Thema keine alleingültige Antwort. Eine fundierte Entscheidung kann immer nur unter Berücksichtigung der individuellen Situation und Wertewelt erfolgen.
Ein Blick auf die Fakten:
Der Staat fördert die Rürup-Rente primär durch die Anerkennung der Beiträge als Sonderausgaben. Dafür werden recht großzügige Bemessungsgrenzen angelegt. Dies gilt allerdings nur für die Ansparzeit. Die spätere Rentenzahlung wird dann wiederum nach dem individuellen Einkommens-Steuersatz besteuert. Dies gilt es bei der Entscheidungsfindung bereits zu berücksichtigen.
Was Sie als Selbständiger unbedingt wissen sollten
Jedem Selbstständigen sollte im Vorfeld bewusst sein, dass er sich mit der Rürup-Rente zu einer festen Altersrente entschließt. Da der Gesetzgeber mit der Rürup-Rente sicher stellen möchte, dass Selbstständige im Alter zumindest über eine Grundversorgung verfügen, ist das eingezahlte Kapital gebunden und kann nicht mehr ausgezahlt werden. Eine Kündigung ist ausgeschlossen. An ihrer Stelle würde der Vertrag bis zum Eintritt in das Rentenalter beitragsfrei gestellt werden.Entscheidend für die Renditeaussichten der Rürup-Verträge ist insbesondere auch die Lebenserwartung des Versicherten. Je älter man wird, desto rentabler wird der Vertrag, da die Rentenzahlung immer lebenslang erfolgt.
Erbansprüche von Ehegatten sowie Kindern bis zum 25 Lebensjahr sind möglich – übertragbar an Dritte ist die Rente jedoch nicht. Dennoch bleibt die Rürup-Rente aufgrund ihrer stattlichen Förderung unter dem Strich für Selbstständige meistens die privilegierte Form zur Altersvorsorge.
FAZIT:
Für Selbstständige, die über eine gehobene Einkommenssituation verfügen, aber im gleichen Zug im Rentenalter voraussichtlich nicht von nennenswerten Ansprüchen aus der gesetzlichen Rente oder privaten Vorsorgemodellen partizipieren werden, ist ein Rürup Vertrag grundsätzlich – nach vorheriger Prüfung – empfehlenswert. Auf diesem Wege kann zumindest eine Grundabsicherung fürs Alter aufgebaut werden. Sollte sich die Einkommenssituation im Alter sehr komfortabel darstellen wäre die geringere Rentabilität einer Rürup-Rente durch höhere Steuersätze als hinnehmbar zu bewerten.
RÜRUP-RENTE FÜR BEAMTE
Im direkten Vergleich mit vielen anderen Berufsgruppen verfügen Beamte aufgrund ihres sogenannten Ruhegehaltes per se schon über eine relativ gute Absicherung. Speziell Beamte mit höheren Einkommen können von den steuerbegünstigten Rürup-Modellen zusätzlich profitieren und ihre laufende Steuerlast signifikant senken.
RÜRUP-RENTE FÜR ANGESTELLTE
Alle angestellten Mitarbeiter sind gesetzlich rentenversichert. Dennoch gibt es Situationen, in denen eine Rürup-Rente aus steuerlichen Gründen attraktiv sein kann. Hierbei ist jedoch zu beachten, dass sich der Steuervorteil durch die geleisteten Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung reduziert.
RÜRUP-RENTE FÜR ÄLTERE MENSCHEN
Durchaus interessant ist die Rürup-Rente insbesondere auch für ältere Jahrgänge, die nur noch eine überschaubare Anzahl an Jahren bis zum Renteneintritt vor sich haben.
Steht beispielsweise durch die Auszahlung einer Kapitallebensversicherung eine größere Summe zur Verfügung, kann dieses als Einmalzahlung in die Rürup-Rente investiert werden. Dieser Beitrag führt in der Regel zu einer beträchtlichen Steuerrückzahlung, der wiederrum der Rürup-Rente zugeführt werden kann. Da die Rürup-Rente nicht an eine Mindestanzahl von Ansparjahren gebunden ist, kann in der verbleibenden Zeit bis zum Rentenbeginn über monatliche Beiträge weitergespart werden. Mit Rentenbeginn steht dann eine lebenslange private Rente zur Verfügung.